No depositó el importe completo de Detracción
¿Qué pasa si no efectúo el depósito completo de detracción?
Si un contribuyente no realiza el importe completo del depósito de detracción, no podrá utilizar el crédito fiscal en dicho periodo. Posteriormente, puede regularizar el depósito total, pudiendo utilizar el crédito fiscal en dicho periodo donde se completó el pago de la detracción.
Por ejemplo, una factura con fecha enero 2025, por un servicio contable, cuyo monto es S/4,000 soles, cuyos depósitos de detracciones se realizaron en los siguientes periodos:
- 14/02/2025 se efectuó el depósito S/ 400 soles.
- 14/03/2025 completo el monto de la detracción S/ 80 soles.
Por lo tanto, la empresa podría utilizar el crédito fiscal de la operación, en el periodo marzo 2025.
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Buenas tardes, en mi caso me emitieron una fact hoy con detraccion calculada con el tipo de cambio venta del dia anterior y no con el de la sbs de hoy, y por dif de cambio en la fact figura menos detraccion, eso es correcto? o deberian emitirme otra ? o yo cuando pague la detraccion pago lo que debe ser? por favor tu ayuda
Si esta correcto, si estas tomando el tipo de cambio SBS, es del día anterior.